
目的別お薦め法人保険ランキング
中小企業の社長や経営者にとって、事業を進める上でさまざまなリスクが存在します。その中でも、経営者自身が働けなくなった場合や突発的な出来事に備えるために、法人向けの生命保険(経営者保険)に注目する方が増えています。以下に、中小企業の社長が入るべき生命保険の選び方と選択のポイントを紹介します。-
- 目的で選ぶ:
- 経営者保険は、主に以下の目的で活用されます。
- 事業保障: 経営者が就業不能になった際に、残された従業員による運転資金や負債の早期返済に活用されます。
- 事業承継・相続対策: 経営者に万が一のことがあった場合、相続により多額の相続税が必要になるケースに活用されます。
- 退職金(役員・従業員): 特に役員の退職金は高額になりがちなので、会社の預金や借入金だけではカバーできないケースに活用されます。
- 福利厚生: 従業員の医療費サポートや遺族弔慰金などの資金準備金に活用されます。
- 目的に合った保険を選ぶことが重要です。
-
- 経営者保険は、主に以下の目的で活用されます。
- 事業保障: 経営者が就業不能になった際に、残された従業員による運転資金や負債の早期返済に活用されます。
- 事業承継・相続対策: 経営者に万が一のことがあった場合、相続により多額の相続税が必要になるケースに活用されます。
- 退職金(役員・従業員): 特に役員の退職金は高額になりがちなので、会社の預金や借入金だけではカバーできないケースに活用されます。
- 福利厚生: 従業員の医療費サポートや遺族弔慰金などの資金準備金に活用されます。
-
- 事業保障: 経営者が就業不能になった際に、残された従業員による運転資金や負債の早期返済に活用されます。
-
- 事業承継・相続対策: 経営者に万が一のことがあった場合、相続により多額の相続税が必要になるケースに活用されます。
-
- 退職金(役員・従業員): 特に役員の退職金は高額になりがちなので、会社の預金や借入金だけではカバーできないケースに活用されます。
-
- 福利厚生: 従業員の医療費サポートや遺族弔慰金などの資金準備金に活用されます。
-
- 目的に合った保険を選ぶことが重要です。
-
- 解約返戻金の有無や最高解約返戻率で選ぶ:
- 解約返戻金の有無で支払う保険料や損金算入のルールが異なります。
- 解約返戻金のない(掛け捨て)の生命保険は、経営者自身に突発的な出来事への備えを重視する方に適しています。
- 解約返戻金のある生命保険は、保険期間中に一定の保険料を支払っていた場合に、解約すると返戻金が受け取れます。最高解約返戻率によって損金割合が異なるため、注意が必要です。
-
- 解約返戻金の有無で支払う保険料や損金算入のルールが異なります。
-
- 解約返戻金のない(掛け捨て)の生命保険は、経営者自身に突発的な出来事への備えを重視する方に適しています。
-
- 解約返戻金のある生命保険は、保険期間中に一定の保険料を支払っていた場合に、解約すると返戻金が受け取れます。最高解約返戻率によって損金割合が異なるため、注意が必要です。
-
- 保険金と保険料のバランスを考えて選ぼう:
- 長期平準定期保険や逓増定期保険は、解約返戻率が高く、資産運用にも適しています。
- 養老保険は、社長や役員の退職金に備えるのに適しています。
-
- 長期平準定期保険や逓増定期保険は、解約返戻率が高く、資産運用にも適しています。
-
- 養老保険は、社長や役員の退職金に備えるのに適しています。
-
- 保険以外のサービス・サポート内容にも注目しよう:
- 保険会社が提供するサービスやサポートも重要です。福利厚生や医療サポートなど、従業員の満足度向上にも寄与します。
-
- 保険会社が提供するサービスやサポートも重要です。福利厚生や医療サポートなど、従業員の満足度向上にも寄与します。
-
- 経営者保険は、経営者のリスクヘッジや事業の安定に不可欠な存在です。専門家のアドバイスを受けながら、最適な保険を選びましょう! 企業の規模や目的に合った保険を選ぶことで、リスク対策や資産運用に役立てることができます。
各種商品別に生命保険を見て行きましょう。
ここからは、法人保険を長期平準定期保険、逓増定期保険、全損定期保険、養老保険、がん保険、医療保険の6タイプに分けて、人気ランキングにまとめました。順に見ていきましょう。 複数のFP(フィナンシャルプランナー)の方の意見を参考に、FPおすすめの経営者向け生命保険をリストアップしてみました!長期平準定期保険

-
- 保障内容:
- 保険期間中の死亡や高度障害状態を保障します。
- 解約返戻金はほとんどないか、あってもわずかです。また、満期保険金もありません。
- そのため、終身保険や長期平準定期保険に比べて保険料は低く抑えられています。
-
- 保険期間中の死亡や高度障害状態を保障します。
-
- 解約返戻金はほとんどないか、あってもわずかです。また、満期保険金もありません。
-
- そのため、終身保険や長期平準定期保険に比べて保険料は低く抑えられています。
-
- 経営者の事業保障資金に向いています:
- 保険料負担を抑えながら、経営者の万が一の際の事業保障資金を確保できます。
- 商品によっては非喫煙者割引や健康状態に応じた保険料率の設定があるため、さらに割安な保険料で申し込むことができる場合もあります。
-
- 保険料負担を抑えながら、経営者の万が一の際の事業保障資金を確保できます。
-
- 商品によっては非喫煙者割引や健康状態に応じた保険料率の設定があるため、さらに割安な保険料で申し込むことができる場合もあります。
-
- 保険期間と更新:
- 保険期間は所定の期間(例えば10年間)が設定されています。
- 更新型の平準定期保険では、保険期間が満了になると自動的に契約を更新します。更新ごとに保険料はアップしますが、医師による診査などはないため、健康状態にかかわらず一定の年齢まで契約を更新できます。
-
- 保険期間は所定の期間(例えば10年間)が設定されています。
-
- 更新型の平準定期保険では、保険期間が満了になると自動的に契約を更新します。更新ごとに保険料はアップしますが、医師による診査などはないため、健康状態にかかわらず一定の年齢まで契約を更新できます。
-
- 経理処理のポイント:
- 最高解約返戻率が50%以内であれば、保険料の全額を損金算入して経理処理します。
- 死亡保険金の受取人を法人にするケースと、役員・従業員の遺族にするケースがありますが、いずれの場合も全額損金扱いです。
-
- 最高解約返戻率が50%以内であれば、保険料の全額を損金算入して経理処理します。
-
- 死亡保険金の受取人を法人にするケースと、役員・従業員の遺族にするケースがありますが、いずれの場合も全額損金扱いです。
-
- 保障期間が長い:長期平準定期保険は、保障を受けられる期間が100歳までと非常に長いです。このため、経営者の節税や相続対策として活用されることがあります。
-
- 死亡・高度障害保険金が一定で支払われる:保険期間中に被保険者が亡くなったり、所定の高度障害状態に該当したりすると、死亡・高度障害保険金が支払われます。この保険金額は一定であり、契約途中で変動することはありません。
-
- 解約返戻金が受け取れる:長期平準定期保険を途中で解約すると、「解約返戻金」を受け取ることが一般的です。解約返戻率は契約後ゆるやかに上昇し、一定期間経過後にピークを迎えたあと、下降していきます。
-
- 経営者の万一に備えられる:中小企業の経営者にとって、万一の場合に備えることは重要です。長期平準定期保険では、高額な死亡・高度障害保険金を設定できるため、経営者の信用によって会社の経営が成り立っている場合にも対応できます。
-
- 帳簿外に資産形成が可能:長期平準定期保険を加入することで、解約返戻金という帳簿上に計上されていない資産(簿外資産)を形成できます。これは法人税が差し引かれる前の利益を蓄えるメリットがあります。
-
- 保険料負担を抑えながら長期間の保障を得られる:長期平準定期保険の保険料は、満期を迎えるまで一定です。途中で保険料が増える心配がないため、企業の資金計画が立てやすいです。また、保険料が一部を損金に計上できるため、法人税の課税を繰り延べできます。
-
- 短期間で解約すると損をする:長期平準定期保険を早期で解約すると、解約返戻金の金額が支払った保険料を大きく下回ることがあります。
変額定期

-
- 運用成果次第で保険金額が変動: 運用が良ければ保険金額が増え、悪ければ減少する可能性があります。
-
- 特別勘定を使用: 保険料は一般勘定ではなく、特別勘定で運用されます。
-
- 最低保証: 死亡保険金には最低保証がありますが、満期保険金や解約返戻金には最低保証がないことが多いです。
-
- 運用成果が良ければ高額の保険金を受け取れる: 運用が成功すれば、支払った保険料以上の保険金を受け取ることが可能です。
-
- 死亡保険金の最低保証: 契約者が亡くなった場合、運用成果に関わらず最低保証された金額を受け取れます。
-
- インフレ対策: 株価の上昇と連動しているため、インフレ時には保険金額が増加する可能性があります。
-
- 税制優遇: 生命保険料控除を利用でき、所得税や住民税の控除が可能です。
-
- 運用リスク: 運用成果が悪いと、保険金額が減少するリスクがあります。
-
- 満期保険金や解約返戻金の不確実性: 最低保証がないため、運用成果によっては元本割れする可能性があります。
-
- 複雑性: 他の保険商品に比べて理解しにくい側面があります。
逓増定期保険

-
- 保険期間中に保険金額が増加し、契約当初の金額から最大5倍まで増える可能性があります。
-
- 経営者や役員が被保険者となり、死亡や高度障害の際に大きな保険金を受け取ることができます。
-
- 死亡保障: 経営者が万が一の時に大きな保険金を受け取り、事業の継続や立て直しに役立てることができます。
-
- 退職金の準備: 経営者の退職時に必要な退職金の資金準備に利用できます。
-
- 節税効果: 保険料の一部を損金として計上できるため、法人税の軽減が可能です。
-
- 事業承継: 事業承継時の資金として、また自社株の評価額を抑制するためにも有効です。
-
- 早期解約のリスク: 早期に解約すると、解約返戻金が少ないか、元本を割る可能性があります。
-
- 税金の繰り延べ: 解約時に雑収入として計上されるため、適切な出口戦略がないと単なる税金の繰り延べになってしまいます。
養老保険

法人向け養老保険の特徴
法人向け養老保険は、企業が従業員や役員のために加入する生命保険の一種です。この保険は、保険期間満了時または被保険者の死亡時に保険金が支払われることが特徴です。主に、従業員の退職金準備や企業の事業継続計画の一環として利用されます。メリット
-
- 税負担の軽減:保険料の一部が損金として計上できるため、税負担を軽減できます。
-
- 財務対策の強化:解約返戻金や契約者貸付制度を利用して、企業の財務対策として活用できます。
-
- 福利厚生の充実:従業員の退職金準備として、または従業員の遺族への保障として福利厚生を充実させることができます。
デメリット
-
- 保険料の負担:他の保険商品に比べて保険料が高めに設定されている場合があります。
-
- 元本割れのリスク:市場の変動により、投資した保険料を回収できないリスクがあります。
-
- 普遍的加入の要件:全従業員を対象にする必要があるため、特定の従業員だけを対象にすることはできません。
がん保険

-
- 法人向けがん保険は、がん診断時に一時金が支払われる、入院給付金、手術給付金、死亡保険金がセットになった保険です。
-
- 保険料の支払い方法には、終身がん保険(積立型で解約返戻金がある)、定期がん保険(掛捨て型で解約返戻金なし)、終身がん保険(掛捨て型で解約返戻金なし)などがあります。
-
- 保険金や給付金の受取人は法人名義となり、従業員ががんになった場合は見舞金として会社から支給されます。
-
- 法人向けがん保険は加入しやすく、簡単な告知のみで審査される商品もあります。
-
- がんと診断された時点で、200万円程度の一時金が出ることが多いです。
-
- 定期保険で契約すると、終身型よりも保険料が安くなります。
-
- 退職金積立や従業員の福利厚生としても利用できます。
-
- 損金算入の額が大きく減少し、税金対策としてのメリットが少なくなりました。
-
- 解約返戻金についても、全損の保険では50%以下に制限されています。
-
- 法人がん保険は経営者にとって重要ですが、経営者不在でも企業に一時金が入るため、個人保障としての側面は弱いかもしれません。